Цитата: Я правильно поняла, если бы мы платили обязательные (18610,80 и 3650,58) ежеквартально, то могли бы сейчас заплатить 173100 - 18610,80-3650,58=150838,20. Или это к этому не относится?
Это к этому не относится! ))
Цитата: 18610,80 и 3650,58. оплатили в конце года - 31.12.2015.
Значит, эти суммы Вы учитываете в расходах за 2015 г. (прибавляете их к вашим 3 350 000, если еще не включили в эту сумму)
Кроме того, Вы обязаны дополнительно перечислить
не позднее 01.04.2016 г. в ПФР 1% от суммы дохода, превышающего 300 000 руб.
В Вашем случае:
( 4 504 000 - 300 000 ) х 1% = 42 040 руб.
Эту сумму Вы уже принимаете в расходы за 2016 г.
Подробнее можете почитать:
Страховые взносы у ИП без работников: сколько потребуется заплатить в фонды «за себя» в 2015 году
Цитата: И не могу разобраться с тем, что 1С мне считает еще 45040 - 1% от 4 504 000, это нужно платить? Если нужно то куда?
1С считает минимальный налог.
Цитата: 6. Налогоплательщик, который применяет в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, уплачивает минимальный налог в порядке, предусмотренном настоящим пунктом.Сумма минимального налога исчисляется за налоговый период в размере 1 процента налоговой базы, которой являются доходы, определяемые в соответствии со статьей 346.15 настоящего Кодекса.(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции)Минимальный налог уплачивается в случае, если за налоговый период сумма исчисленного в общем порядке налога меньше суммы исчисленного минимального налога.(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции)Налогоплательщик имеет право в следующие налоговые периоды включить сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, в расходы при исчислении налоговой базы, в том числе увеличить сумму убытков, которые могут быть перенесены на будущее в соответствии с положениями пункта 7 настоящей статьи.
В Вашем случае минимальный налог меньше, чем исчисленный в общем порядке, поэтому Вы уплачиваете 173 100
Цитата: Авансовые платежи в течении года не уплачивали
Тогда, к сожалению, готовьтесь уплатить пени.