Как учесть НДФЛ с «минусом»?
Добрый день!
У сотрудника вычет по НДФЛ 5800 (3 детей). Из-за отпуска в сентябре доход получился 700 руб. НДФЛ = - 663 (с минусом)
В программе 1-С поставило к выплате сотруднику 700+663=1363. Правильно ли это?
В этой теме Заполнение регистра налогового учета по НДФЛ с минусом ответили на похожий вопрос следующее:
"Если сумма вычета за месяц превысит сумму начисленного сотруднику дохода, то остаток вычета работодатель может перенести на последующие месяцы налогового периода. Такой перенос возможен в рамках одного налогового периода — года (ст. 216 НК РФ, письмо Минфина России от 14.08.2008 № 03-04-06-01/251)".
Тогда надо НДФЛ поставить нулевым, к выплате 700,00, а вычет перенести на следующий месяц, где он составит 11600,00?
Как мне лучше поступить, что бы потом правильно заполнить 6-НДФЛ?
И еще, какую сумму НДФЛ по предприятию перечислить: с учетом минусового или нулевого НДФЛ этого сотрудника?
У сотрудника вычет по НДФЛ 5800 (3 детей). Из-за отпуска в сентябре доход получился 700 руб. НДФЛ = - 663 (с минусом)
В программе 1-С поставило к выплате сотруднику 700+663=1363. Правильно ли это?
В этой теме Заполнение регистра налогового учета по НДФЛ с минусом ответили на похожий вопрос следующее:
"Если сумма вычета за месяц превысит сумму начисленного сотруднику дохода, то остаток вычета работодатель может перенести на последующие месяцы налогового периода. Такой перенос возможен в рамках одного налогового периода — года (ст. 216 НК РФ, письмо Минфина России от 14.08.2008 № 03-04-06-01/251)".
Тогда надо НДФЛ поставить нулевым, к выплате 700,00, а вычет перенести на следующий месяц, где он составит 11600,00?
Как мне лучше поступить, что бы потом правильно заполнить 6-НДФЛ?
И еще, какую сумму НДФЛ по предприятию перечислить: с учетом минусового или нулевого НДФЛ этого сотрудника?
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: И еще, какую сумму НДФЛ по предприятию перечислить: с учетом минусового или нулевого НДФЛ этого сотрудника?С учетом фактически удержанного налога. Если Вы сделали так:Цитата: Тогда надо НДФЛ поставить нулевым, к выплате 700,00,значит и перечислить нужно соответствующую сумму.Цитата: Как мне лучше поступить, что бы потом правильно заполнить 6-НДФЛ?6-НДФЛ заполняется с учетом фактически предоставленного вычета, то есть 700 руб. В 4 квартале вычеты выравняются, и по результатам года вычеты будут предоставлены на всех детей в полном объеме.
-
То есть к выплате поставить 700?
Вопрос удалён модератором. -
Цитата: А как скорректировать это в 1-С? (Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.1964) Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.44.104)Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
-
Цитата: То есть к выплате поставить 700?Правильно.
